การทดสอบความเครียดคืออะไร

การทดสอบความเครียด (stress testing) หมายถึงการนำสถาบันการเงินทั้งหมดหรือพอร์ตสินทรัพย์ไปไว้ในสถานการณ์ตลาดสุดขีดที่เฉพาะเจาะจง (ตามจินตนาการ) เช่น การสมมุติว่าอัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 100 คะแนนพื้นฐาน สกุลเงินหนึ่งๆ ลดค่าลง 30% ราคาหุ้นลดลง 20% เป็นต้น ของการเปลี่ยนแปลงตลาดที่ผิดปกติ จากนั้นจึงทดสอบว่าสถาบันการเงินหรือพอร์ตสินทรัพย์นั้นมีประสิทธิภาพอย่างไรภายใต้ความกดดันที่มาจากการเปลี่ยนแปลงตัวแปรตลาดที่สำคัญเหล่านี้ว่าจะสามารถทนต่อการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้ได้หรือไม่

เป้าหมายของการทดสอบความเครียด

เป้าหมายของการทดสอบความเครียดคือการระบุเหตุการณ์หรือสถานการณ์ที่อาจเพิ่มความน่าจะเป็นของการเกิดกำไรหรือขาดทุนที่ผิดปกติ และวัดสถานะของอัตราส่วนเงินกองทุนของธนาคารในขณะที่เหตุการณ์เหล่านี้เกิดขึ้น คุณภาพของการทดสอบขึ้นอยู่กับการสร้างสถานการณ์ที่มีเหตุผล ชัดเจน และครอบคลุม

ประเภทของความเสี่ยงในการทดสอบความเครียด

การทดสอบความเครียดของธนาคารมักจะรวมถึงความเสี่ยงด้านเครดิต ความเสี่ยงด้านตลาด ความเสี่ยงด้านการดำเนินงาน และความเสี่ยงอื่นๆ ในระหว่างการทดสอบความเครียด ธนาคารควรพิจารณาถึงปฏิสัมพันธ์และผลกระทบร่วมกันระหว่างความเสี่ยงที่ต่างๆ กัน

วิธีการทดสอบความเครียด

การทดสอบความเครียดรวมถึงการทดสอบความไวและการทดสอบตามสถานการณ์เป็นวิธีการเฉพาะ การทดสอบความไวมีวัตถุประสงค์เพื่อตรวจสอบปัจจัยความเสี่ยงสำคัญแต่ละประการหรือลักษณะความสัมพันธ์ที่สำคัญไม่กี่ประการอันเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงสมมุติมีผลกระทบต่อการเปิดเผยความเสี่ยงของธนาคารและความสามารถในการรับความเสี่ยงของธนาคาร

ประโยชน์ของการทดสอบความเครียด

การทดสอบความเครียดสามารถช่วยธนาคารพาณิชย์ให้เข้าใจความสัมพันธ์ระหว่างปัจจัยความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นและสถานะการเงินของธนาคารอย่างเต็มที่ วิเคราะห์ความสามารถของธนาคารในการต้านทานความเสี่ยง เพื่อสร้างมาตรการตอบสนองที่เหมาะสมให้กับคณะกรรมการและฝ่ายบริหารระดับสูงในการหารือและตัดสินใจดำเนินการป้องกันการกระทบกระเทือนที่มาจากเหตุการณ์สุดขีด การทดสอบความเครียดควรกลายเป็นการเสริมวิธีการของโมเดลที่ใช้ในการบริหารความเสี่ยงในทางปฏิบัติปกติ

ขั้นตอนและกระบวนการทดสอบความเครียด

ขั้นตอนการทดสอบความเครียดสำหรับธนาคารรวมถึงการกำหนดปัจจัยความเสี่ยง การออกแบบสถานการณ์ทดสอบ การเลือกเงื่อนไขสมมุติ การกำหนดกระบวนการทดสอบ การทดสอบเป็นประจำ การวิเคราะห์ผลการทดสอบ การระบุจุดเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นและจุดอ่อนตามผลที่ได้ รายงานตามกระบวนการภายในและการดำเนินการตามมาตรการแก้ไขและปรับปรุงที่เกี่ยวข้อง รวมถึงการรายงานต่อหน่วยงานกำกับดูแล

สถานการณ์การทดสอบความเครียดสำหรับความเสี่ยงทางเครดิต

สำหรับความเสี่ยงทางเครดิต สถานการณ์การทดสอบความเครียดอาจรวมถึงแต่ไม่จำกัดเฉพาะสถานการณ์ต่อไปนี้: ภาวะเศรษฐกิจถดถอยของเศรษฐกิจหลักทั้งภายในประเทศและต่างประเทศ; ราคาทรัพย์สินลดลงอย่างมาก; คุณภาพการให้กู้ยืมลดลง; บริษัทหรือคู่ค้าทางการค้าที่มีการขอสินเชื่อหนาแน่นประสบปัญหาการชำระหนี้; สถานการณ์อื่นๆ ที่ส่งผลกระทบต่อความเสี่ยงทางเครดิตของธนาคารเป็นอย่างมาก

สถานการณ์การทดสอบความเสี่ยงทางตลาด

สำหรับความเสี่ยงทางตลาด สถานการณ์การทดสอบความเครียดรวมถึงแต่ไม่จำกัดเฉพาะ: การเปลี่ยนแปลงที่ไม่เป็นที่พอใจในราคาทรัพย์สินในตลาด; อัตราแลกเปลี่ยนของสกุลเงินหลักที่มีการเปลี่ยนแปลงที่มีนัยสำคัญ; ช่องว่างการปรับลดอัตราดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้นอย่างเฉียบพลัน; อัตราดอกเบี้ยอ้างอิงที่ส่งผลกระทบต่อธนาคาร; การเปลี่ยนแปลงที่ไม่พึงประสงค์ในโค้งผลตอบแทน และการใช้สิทธิของเครื่องมืออนุพันธ์ที่อาจทำให้ธนาคารขาดทุน

สถานการณ์การทดสอบความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง

สถานการณ์การทดสอบความเครียดอาจรวมถึงการที่ธนาคารประสบปัญหาขาดสภาพคล่อง; การสูญเสียที่เกิดจากการทุจริตขนาดใหญ่ที่เกิดจากทั้งภายในหรือภายนอก และข้อผิดพลาดในระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ